Belasting als Zelfstandige in België: Alles wat je moet weten (2026)
Als Belgische zelfstandige betaal je personenbelasting op je netto beroepsinkomen — dit is je omzet minus je aftrekbare beroepskosten en sociale bijdragen. In tegenstelling tot werknemers houdt niemand belasting in aan de bron: jij bent zelf verantwoordelijk voor het berekenen, reserveren en betalen van je belastingen.
Belgische belastingschijven 2026
België hanteert progressieve belastingschijven. Hoe meer je verdient, hoe hoger het tarief op het extra inkomen:
| Inkomenssschijf (belastbaar inkomen) | Tarief |
|---|---|
| Tot €15.820 | 25% |
| €15.820 – €27.920 | 40% |
| €27.920 – €48.320 | 45% |
| Boven €48.320 | 50% |
Bovenop de federale belasting betaal je ook gemeentebelasting — gemiddeld 7% van de verschuldigde personenbelasting, maar dit varieert per gemeente.
Hoe bereken je je belastbaar inkomen?
Belastbaar inkomen = Omzet − Aftrekbare kosten − Sociale bijdragen
Voorbeeld:
- Omzet: €60.000
- Aftrekbare kosten: −€8.000
- Sociale bijdragen (INASTI): −€10.500
- Belastbaar inkomen: €41.500
Op dit bedrag pas je de belastingschijven toe. Eurobillr berekent dit automatisch op basis van je facturen en uitgaven.
Welke kosten zijn aftrekbaar als zelfstandige?
- Kantoorkosten en huur van werkruimte
- Thuiskantoor — forfait of werkelijk gebruik (percentage van totale woonoppervlakte)
- Professioneel materiaal: laptop, camera, schermen, bureau
- Software en online abonnementen (Adobe, Microsoft, boekhoudsoftware...)
- Professionele opleiding en cursussen
- Zakenreizen: trein, taxi, vliegtuig, hotel (100% voor openbaar vervoer, 75% voor auto)
- Autokosten — forfait of werkelijk professioneel gebruik
- Telefoon en internet — professioneel gedeelte
- Restaurantkosten voor professionele maaltijden — 69% aftrekbaar
- Boekhoud- en juridische kosten
- Sociale bijdragen (INASTI) — 100% aftrekbaar
- Beroepsaansprakelijkheidsverzekering
Voorafbetalingen: verplicht en voordelig
Als zelfstandige moet je voorafbetalingen doen op je belasting — dit zijn kwartaalse betalingen die je belastingschuld verspreid over het jaar vereffenen. Wie geen of onvoldoende voorafbetalingen doet, betaalt een vermeerdering van 9% op het tekort.
Deadlines voor voorafbetalingen 2026:
- VA1: uiterlijk 10 april 2026
- VA2: uiterlijk 10 juli 2026
- VA3: uiterlijk 10 oktober 2026
- VA4: uiterlijk 20 december 2026
Eurobillr toont je real-time hoeveel je moet reserveren voor voorafbetalingen op basis van je actuele inkomen, en stuurt je een herinnering vóór elke deadline.
De belastingaangifte als zelfstandige
Je dient jaarlijks een belastingaangifte in via Tax-on-web. Als zelfstandige gebruik je de rubriek voor "beroepsinkomen als zelfstandige" (code 1650/2650). De deadline is doorgaans eind juni voor papier en begin juli voor digitale aangifte.
Eurobillr genereert een volledig inkomstenbelastingrapport met alle cijfers die je nodig hebt voor je aangifte — downloadbaar als PDF of Excel.
Tip: reserveer maandelijks voor belastingen
Een praktische vuistregel voor Belgische zelfstandigen met een inkomen tussen €40.000 en €70.000:
- 30–35% van je netto-inkomen reserveren voor belastingen en sociale bijdragen
Eurobillr berekent automatisch je geschatte belastingschuld op basis van je actuele inkomen, zodat je altijd weet hoeveel je moet opzij zetten.